重庆市长寿区2019年决算报告

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。2019年全区一般公共预算收入完成351,770万元，为调整预算的102.0%，同口径增长0.1%，加上上级补助收入、一般债券转贷收入、上年结转、调入资金、调入预算稳定调节基金等，收入总计859,931万元。全区一般公共预算支出为740,601万元，比上年增长11.1%，加上上解市级支出、债券置换还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计859,931万元。全区实现收支平衡。

表1：2019年全区一般公共预算收支平衡表

单位：万元

与2019年执行数相比，全区一般公共预算收支决算数总计分别减少1万元。收入方面，上级补助收入减少1万元，主要是与市级对账收舍形成。支出方面，债券还本支出增加1,060万元（为地方政府向国际组织借款还本支出1,060万元），结转下年减少1,061万元，为决算办理中的正常对账调整。

（二）政府性基金预算。2019年全区政府性基金预算收入完成482,522万元，为调整预算的95.7%，同口径下降18.1%，加上上级补助收入、专项地方债券转贷收入、上年结转等，收入总计733,916万元。全区政府性基金预算支出679,972万元，比上年增长6.1%，加上上解市级支出、债券还本支出、调出资金和结转下年等，支出总计733,916万元。全区实现收支平衡。

表2：2019年全区政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

与2019年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总计分别减少1万元。收入方面，上级补助收入减少1万元，主要是与市级对账收舍形成；支出方面，结转下年减少1万元，以上均为决算办理中的正常对账调整。

（三）国有资本经营预算。2019年全区国有资本经营预算收入79,006万元，为调整预算的100.0%，增长16709.8%，加上上级补助收入和上年结转等，收入总计81,276万元。全区国有资本经营预算支出8,270万元，加上调出资金、结转下年等，支出总计81,276万元。全区实现收支平衡。

与2019年执行数相比，收支决算数总计无变动。

（四）社会保险基金预算。我市社会保险实行市级统筹，社会保险基金预算由市级统一编制，区县不单独编制。2019年，在市级社会保险基金决算中我区社会保险基金收入及支出完成情况如下：全区社会保险基金预算收入757,978万元，较上年增长7.14%。其中，企业职工基本养老保险基金442,671万元，城乡居民基本养老保险基金24,631万元，机关事业单位基本养老保险基金86,465万元，职工基本医疗保险基金116,880万元，城乡居民基本医疗保险基金54,117万元，失业保险基金22,175万元，工伤保险基金11,039万元。全区社会保险基金预算支出759,269万元，较上年增长7.8%。其中企业职工基本养老保险基金442,751万元，城乡居民基本养老保险基金24,578万元，机关事业单位基本养老保险基金86,281万元，职工基本医疗保险基金116,919万元，城乡居民基本医疗保险基金58,734万元，失业保险基金18,913万元，工伤保险基金11,093万元。全区2019年社会保险基金预算当年收支结余-1,291万元，历年滚存结余20,801万元。

根据《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》的规定，下面重点报告区本级财政决算情况。

二、区本级财政收支决算情况

（一）区本级一般公共预算收支决算情况

2019年区本级一般公共预算收入完成351,770万元，同口径增长0.1%，加上上级补助收入279,870万元、下级上解收入245万元、一般债券转贷收入67,700万元、上年结转38,941万元、调入资金86,800万元和调入预算稳定调节基金33,321万元等，收入总计858,647万元。区本级一般公共预算支出695,392万元，加上补助下级支出45,127万元、上解市级支出46,717万元、债券还本支出23,760万元、安排预算稳定调节基金20,732万元和结转下年26,919万元等，支出总计858,647万元。区本级实现收支平衡。

与2019年执行数相比，区本级一般公共预算收支决算数总计分别减少1万元。收入方面，上级补助收入减少1万元，主要是与市级对账收舍形成。支出方面，债券还本支出增加1,060万元（为地方政府向国际组织借款还本支出1,060万元），结转下年减少1,061万元，以上为决算办理中的正常对账调整。

表3：2019年区本级一般公共预算收支平衡表

单位：万元

备注：一般公共预算支出决算数大于调整预算支出数主要是年度执行中增加的专款收入相应增加支出造成。

（二）区本级政府性基金预算收支决算情况

2019年区本级政府性基金预算收入完成482,522万元，同口径下降18.1%，加上上级补助收入43,181万元和专项地方债券转贷收入152,000万元和上年结转56,213万元等，收入总计733,916万元。区本级政府性基金预算支出667,658万元，加上补助下级支出12,314万元、上解市级支出3,008万元、债券还本支出30,000万元、调出资金13,800万元和结转下年7,136万元等，支出总计733,916万元。区本级实现收支平衡。

与2019年执行数相比，区本级政府性基金预算收支决算数总计分别减少1万元。收入方面，上级补助收入减少1万元，主要是与市级对账收舍形成；支出方面，结转下年减少1万元，以上均为决算办理中的正常对账调整。

表4：2019年区本级政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

（三）区本级国有资本经营预算收支决算情况

2019年区本级国有资本经营预算收入79,006万元，加上上级补助收入2,100万元，上年结转170万元，收入总计81,276万元。支出8,270万元，加上调出资金73,000万元，结转下年6万元，支出总计81,276万元。区本级实现收支平衡。

与2019年执行数相比，收支决算数总计无变动。

三、其他重点报告事项

（一）支出政策实施情况、重点支出、重大投资项目资金的使用及绩效情况

2019年，全区深入贯彻以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行的原则，着力完善保基本、兜底线、补短板、可持续财政投入机制，将更多财政支出落实为群众看得见、摸得着的民生实惠。全年财政民生支出48.2亿元，占一般公共预算支出的65%，完成了年初预算确定的占比达到60%以上的目标，牢牢兜住了基本民生底线。

2019年，通过争取新增政府债券资金167,000万元安排用于区级重大投资项目等，其中一般债券45,000万元、专项债券122,000万元。一般债券安排用于：科教兴区和人才强区行动计划32,880万元，基础设施建设提升行动计划11,653万元，乡村振兴试验示范资金467万元；专项债券用于收储954.2亩经营性土地。

2019年，区财政局从绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和结果运用等方面积极推进预算绩效管理。全部项目支出同步编制绩效目标，随部门预算同步审核、批复、公开，并选取了部分一级预算单位进行试编部门整体绩效目标。对2019年部门预算中的114个重点专项进行了绩效运行监控，涉及资金62,959万元，最终对3个项目追减预算，追减当年预算资金1,975万元。组织开展了2018年度项目资金绩效评价工作，涉及571个项目，预算资金248,440万元。其中，财政部门选取了社会公众关注、与经济社会发展密切相关的10个项目委托第三方中介机构开展财政重点评价，涉及资金26,400万元，评价情况总体良好，结果反馈至被评价单位及时整改。

（二）分地区、分项目转移支付安排情况

2019年，区本级一般公共预算转移支付支出决算数为45,127万元。其中：从分地区的情况来看，但渡镇2,508万元、邻封镇3,194万元、长寿湖镇4,599万元、云集镇3,133万元、双龙镇3,461万元、龙河镇4,146万元、海棠镇3,302万元、云台镇4,231万元、石堰镇4,759万元、葛兰镇5,569万元、洪湖镇3,676万元、万顺镇2,549万元。从分项目的情况来看，保障性转移支付27,042万元、事务性转移支付1,931万元、激励性转移支付1,200万元、专项转移支付支出14,954万元。

（三）以前年度结转结余资金的使用情况

 2019年初，区本级上年结转资金95,154万元（其中：一般公共预算结转38,941万元、政府性基金预算结转56,213万元），主要为上年度未执行完毕需结转下年继续支出的上级专款等项目资金，已按原项目全部纳入2019年预算安排支出。

（四）地方政府债务情况

1.政府债务限额和余额情况

经市政府批准，市财政核定我区2019年政府债务限额为1,139,000万元（一般债务464,000万元，专项债务675,000万元）。         

截至2019年末我区政府债务余额1,134,355万元，其中一般债务459,855万元，专项债务674,500万元，政府债务余额控制在限额以内。

2.政府债务还本付息情况

2019年区级财政安排存量政府债务还本付息支出89,151万元，其中还本支出53,760万元（通过市财政置换债券还本52,700万元），付息支出35,391万元。

（五）预算稳定调节基金、预备费使用情况

2019年初，区级财政预算稳定调节基金余额为33,321万元，全部纳入2019年当年预算安排，主要用于平衡年初预算。2019年预算执行中，按照相关规定，另补充预算稳定调节基金20,732万元，年末余额为20,732万元。

 2019年区级财政安排预备费7,000万元，实际动用3,821万元，主要用于正福磷肥厂关闭补助、中央生态环境保护督察、非洲猪瘟可疑疫情扑杀、长江渔民退捕转产补助、自主就业退役士兵补助等方面，剩余3,179万元，按规定补充预算稳定调节基金。

（六）超收收入安排情况

2019年区本级一般公共预算收入调整预算数为345,000万元，决算数为351,770万元，超收6,770万元，已按规定全部补充预算稳定调节基金，用于平衡下年度预算。

（七）审计意见的整改落实情况

2020年上半年，市审计局依法对我区2019年度区级财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了预算编制、预算执行、专项资金管理等方面存在的问题，部分问题已在审计过程中整改完善。目前区财政局等部门正对照审计报告，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，并在规定时间内全面整改落实到位。

2019年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，全区财政以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，较好地服务了全区经济社会发展大局。