2020年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，全区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，大力实施积极的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，全区财政运行呈现总体平稳，为全区经济社会持续健康发展提供了有力保障。

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。2020年全区一般公共预算收入完成419，077万元，为调整预算的100.7％，同口径增长19.1％，加上上级补助收入、地方政府债务收入、上年结转、调入资金、调入预算稳定调节基金等，收入总计833，865万元。全区一般公共预算支出为719，101万元，比上年下降2.9％，加上上解市级支出、债券还本支出、结转下年、调出资金和安排预算稳定调节基金等，支出总计833，865万元。全区实现收支平衡。

表1：2020年全区一般公共预算收支平衡表

单位：万元

与2020年执行数相比，全区一般公共预算收支决算数总计分别增加541万元。收入方面，调入资金增加541万元，为从政府性基金调入541万元（为调整列报科目）。支出方面，调出资金增加541万元，为调出到政府性基金（为调整列报科目）。

（二）政府性基金预算。2020年全区政府性基金预算收入完成465，342万元，为调整预算的100.1％，同口径下降3.6％，加上上级补助收入、地方政府债务收入、调入资金和上年结转等，收入总计903，046万元。全区政府性基金预算支出717，807万元，比上年增长5.6％，加上上解市级支出、债券还本支出、调出资金和结转下年等，支出总计903，046万元。全区实现收支平衡。

表2：2020年全区政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

与2020年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总计分别增加541万元。收入方面，调入资金增加541万元，为从一般公共预算调入541万元（为调整列报科目）；支出方面，调出资金增加541万元，为调出到一般公共预算541万元（为调整列报科目）。

（三）国有资本经营预算。2020年全区国有资本经营预算收入28，134万元，为调整预算的100.5％，比上年下降64.4％，加上上级补助收入和上年结转等，收入总计28，147万元。全区国有资本经营预算支出22，013万元，加上调出资金、结转下年等，支出总计28，147万元。全区实现收支平衡。

与2020年执行数相比，收支决算数总计无变动。

（四）社会保险基金预算。我市社会保险实行市级统筹，社会保险基金预算由市级统一编制，区县不单独编制。2020年，在市级社会保险基金决算中我区社会保险基金收入及支出完成情况见下表，全区2020年社会保险基金预算当年收支结余－10，079万元，历年滚存结余10，723万元。

表3：2020年社会保险基金收支情况表

单位：万元

根据《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》的规定，下面重点报告区本级财政决算情况。

二、区本级财政收支决算情况

（一）区本级一般公共预算收支决算情况

2020年区本级一般公共预算收入完成419，077万元，同口径增长19.1％，加上上级补助收入329，385万元、下级上解收入246万元、地方政府债务收入30，009万元、调入预算稳定调节基金20，732万元、调入资金6，541万元和上年结转26，919万元等，收入总计832，909万元。区本级一般公共预算支出667，164万元，加上补助下级支出50，981万元、上解市级支出56，169万元、债券还本支出841万元、安排预算稳定调节基金16，426万元、调出资金541万元和结转下年40，787万元等，支出总计832，909万元。区本级实现收支平衡。

表4：2020年区本级一般公共预算收支平衡表

单位：万元

与2020年执行数相比，区本级一般公共预算收支决算数总计分别增加541万元。收入方面，调入资金增加541万元，为从政府性基金调入541万元（为调整列报科目）。支出方面，调出资金增加541万元，为调出到政府性基金（为调整列报科目）。

（二）区本级政府性基金预算收支决算情况

表5：2020年区本级政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

2020年区本级政府性基金预算收入完成465，342万元，同口径下降3.6％，加上上级补助收入135，427万元、地方政府债务收入294，600万元、上年结转7，136万元和调入资金541万元等，收入总计903，046万元。区本级政府性基金预算支出714，433万元，加上补助下级支出3，374万元、上解市级支出4，958万元、债券还本支出167，600万元、调出资金541万元和结转下年12，140万元等，支出总计903，046万元。区本级实现收支平衡。

与2020年执行数相比，区本级政府性基金预算收支决算数总计分别增加541万元。收入方面，调入资金增加541万元，为从一般公共预算调入541万元（为调整列报科目）；支出方面，调出资金增加541万元，为调出到一般公共预算541万元（为调整列报科目）。

（三）区本级国有资本经营预算收支决算情况

2020年区本级国有资本经营预算收入28，134万元，加上上级补助收入7万元，上年结转6万元，收入总计28，147万元。支出22，013万元，加上调出资金6，000万元，结转下年134万元，支出总计28，147万元。区本级实现收支平衡。

与2020年执行数相比，收支决算数总计无变动。

三、其他重点报告事项　

（一）重点支出、重大投资项目资金使用情况

2020年，面对减收增支的压力，在多渠道筹集资金、努力增加可用财力的同时，着力调整优化支出结构，确保“保工资、保运转、保基本民生”全面落实，全力以赴保障基本民生。2020年，全年财政民生支出47.3亿元，占一般公共预算支出的65.8％，完成了年初预算确定的占比达到60％以上的目标，确保在“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”上不断取得新进展。

争取到位新增政府债券157，000万元。其中一般债券30，000万元、专项债券127，000万元。其中：一般债券30，000万元主要用于学校建设5，000万元，农村四好公路和普通干线公路建设10，000万元，乡村振兴、人居环境整治和农村公厕项目4，300万元、街镇污水管网整改和老旧小区基础设施改造3，000万元，雪亮工程1，000万元，司法局业务用房和法庭建设1，700万元、经开区园区基础设施建设5，000万元等公益性基础设施项目建设。专项债券127，000万元主要用于长寿湖旅游高速公路项目47，000万元、北城医院建设10，000万元、重庆渝巴物流公司铁路专用线集装箱装卸设施项目6，000万元、长寿经开区产业转型升级基础设施项目46，000万元、公共卫生服务能力提升项目2，000万元、区老年大学及老年活动中心项目2，000万元、医康养融合项目9，000万元、街镇污水处理厂及管网改造项目5，000万元。

（二）特殊转移支付、抗疫特别国债资金使用情况

2020年，我区争取到位特殊转移支付、抗疫特别国债资金共计111，140万元（含抗疫特别国债市级预留机动资金项目6，140万元）。其中：特殊转移支付26，000万元主要用于弥补疫情影响我区税收减收财力缺口，兜牢“三保”底线。抗疫特别国债85，140万元（含抗疫特别国债市级预留机动资金项目6，140万元）主要用于公共卫生体系建设项目2，493.6万元，抗疫相关支出7，612.49万元，基础设施提升项目15，838.91万元，经开区企业补贴53，195万元，教育及社会事务发展项目6，000万元。

（三）分地区、分项目转移支付安排情况

2020年，区本级一般公共预算转移支付支出决算数为50，981万元。其中：从分地区的情况来看，但渡镇2，901万元、邻封镇3，540万元、长寿湖镇5，320万元、云集镇3，819万元、双龙镇4，059万元、龙河镇4，886万元、海棠镇2，691万元、云台镇4，862万元、石堰镇5，386万元、葛兰镇6，398万元、洪湖镇4，405万元、万顺镇2，714万元。从分项目的情况来看，保障性转移支付33，654万元、事务性转移支付1，958万元、激励性转移支付1，200万元、专项转移支付支出14，169万元。

（四）以前年度结转结余资金的使用情况

2020年初，区本级上年结转资金34，055万元（其中：一般公共预算结转26，919万元、政府性基金预算结转7，136万元），主要为上年度未执行完毕需结转下年继续支出的上级专款等项目资金，已按原项目全部纳入2020年预算安排支出。

（五）地方政府债务情况

1．政府债务限额和余额情况

经市政府批准，市财政核定我区2020年政府债务限额为1，295，000万元（一般债务493，000万元，专项债务802，000万元）。　        

截至2020年末我区政府债务余额1，290，450万元，其中一般债务488，950万元，专项债务801，500万元，政府债务余额控制在限额以内。

2．政府债务还本付息情况

2020年区级财政安排存量政府债务还本付息支出210，232万元，其中还本支出168，441万元（通过市财政置换债券还本167，600万元），付息支出41，791万元。

（六）预算稳定调节基金、预备费使用情况

2020年初，区级财政预算稳定调节基金余额为20，732万元，全部纳入2020年当年预算安排，主要用于平衡年初预算。2020年预算执行中，按照相关规定，另补充预算稳定调节基金16，426万元，年末余额为16，426万元。　

2020年区级财政安排预备费6，500万元，实际动用2，662万元，主要用于新型冠状病毒疫情防控物资采购、防控人员临时补贴等，剩余3，838万元，按规定补充预算稳定调节基金。

（七）超收收入安排情况

2020年区本级一般公共预算收入调整预算数为416，000万元，决算数为419，077万元，超收3，077万元，已按规定全部补充预算稳定调节基金，用于平衡下年度预算。

（八）预算绩效管理情况

2020年我区全面实施预算绩效管理，完善绩效评价机制。出台《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，明确各部门各单位预算绩效管理职责，制定预算绩效管理多项举措。强化项目绩效目标管理，对当年全部项目支出编制绩效目标并开展绩效运行监控，其中重点监控项目508个，最终对绩效目标执行进度确定不能完成的5个项目收回财政资金1，364万元。夯实绩效评价，全区各预算单位对2020年项目支出设定的绩效目标进行自评，覆盖全区所有一级预算单位和街镇。绩效自评项目1133个，涉及金额121亿元，自评得分普遍在90分以上。财政重点评价项目23个，涉及金额15.7亿元，委托第三方中介机构进行。其中：评价结果为“优秀”（90≤得分＜100分）的项目3个，“良好”（80≤得分＜90分）的项目17个，“合格”（60≤得分＜80分）的项目3个。被评价项目较为突出的问题主要有：一是预算绩效管理工作不扎实，绩效目标设置不合理，预算执行进度偏低。二是部分项目管理不规范，项目开展进度慢，过程管理不规范，后续维护管理不到位。三是部分项目效益欠佳，个别项目竣工后闲置，帮扶类项目宣传存在短板。

针对以上绩效评价发现的问题将采取以下措施加以解决：一是督促整改。形成问题整改责任清单，全面反馈至被评价单位逐条整改。二是规范量化绩效目标管理。按各类项目支出绩效重点建立具有较强操作性的绩效指标体系。督促部门将绩效目标与预算编制同步，凡申请项目预算必须按要求编制绩效目标。三是严格执行项目绩效运行监控。凡是执行进度缓慢、年底可能形成较多结转的区级项目，区财政在每年9月底前收回，统筹调整用于其他急需的重点支出和刚性支出。四是加大绩效评价结果应用。严格预算审核，将重点评价结果作为预算公开评审的重要参考依据，落实预算安排与评价结果挂钩。

（九）审计意见的整改落实情况

2021年上半年，市审计局依法对我区2020年度区级财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了组织财政收入、招商引资优惠政策制定及执行、预算编制及执行、专项资金管理等方面存在的问题，部分问题已在审计过程中整改完善。目前区财政局等有关部门正对照审计提出的问题，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，并在规定时间内全面整改落实到位。

附件见附表