一、全区财政收支决算情况

　　（一）一般公共预算。2017年全区一般公共预算收入完成368,059万元，为调整预算的100%，增长1.3%，加上上级补助、地方政府一般债券转贷收入、上年结转、调入资金等，收入总计847,030万元。全区一般公共预算支出为667,767万元，比上年增长3.6%，加上上解市级、地方债券置换还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计847,030万元。全区实现收支平衡。

表1：2017年全区一般公共预算收支平衡表

单位：万元

　　与2017年执行数相比，全区一般公共预算收入总计和支出总计均增加2,571万元。收入方面，一是上级补助收入增加1万元，主要是专项转移支付收入收舍调整增加1万元；二是调入资金增加2,570万元，主要是决算办理过程中严格执行财政部“政府性基金结转资金规模超过该项基金当年收入的30%的部分调入一般公共预算”的规定，将城市公用事业附加收入、国有土地收益金收入、农业土地开发资金收入三项政府性基金收入结转资金规模超过该项基金当年收入的30%的部分调入一般公共预算。支出方面，一是上解市级支出增加242万元（新增法检诉讼费一次性上解276万元、地税系统经费结算上解收舍调整增加1万元、煤炭资源税上解结算减少35万元）；二是结转下年支出增加2,329万元，主要是收入总计增加2,571万元，抵减上解市级支出增加242万元后相应增加的结转下年支出。以上均为决算办理中的正常对账调整。

　　（二）政府性基金预算。2017年全区政府性基金预算收入完成544,701万元，为调整预算的100%，增长1.2%，加上上级补助、专项地方债券转贷收入、上年结转等，收入总计791,888万元。全区政府性基金预算支出554,510万元，比上年下降11.7%，加上上解市级、地方债券置换还本支出、调出资金和结转下年等，支出总计791,888万元。全区实现收支平衡。

表2：2017年全区政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

　　与2017年执行数相比，收支总量均无变化，只在支出结构上发生变化：调出资金增加2，570万元，相应减少结转下年支出2，570万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

　　（三）国有资本经营预算。2017年全区国有资本经营预算收入300万元，为调整预算的100%，加上上级补助等，收入总计3，261万元。全区国有资本经营预算支出3，204万元，加上调出资金和结转下年等，支出总计3，261万元。全区实现收支平衡。

　　与2017年执行数相比，收支总量无变化。

　　（四）社会保险基金预算。我市社会保险实行市级统筹，社会保险基金预算由市级统一编制，区县不单独编制。2017年，在市级社会保险基金决算中我区社会保险基金保费征收及待遇支出完成情况如下：全区社会保险基金保费征收202，745万元，增长4.45%，完成市级下达征收计划的119.66%。其中：城镇企业职工基本养老保险基金征收116，590万元，城乡居民社会养老保险基金征收5，354万元，城镇职工基本医疗保险基金征收60，754万元，城乡居民合作医疗保险基金征收11，898万元，失业保险基金征收2，471万元，工伤保险基金征收5，678万元。全区社会保险基金实现待遇支出336，040万元，增长5.75%。其中：城镇企业职工基本养老保险基金支出231，182万元，城乡居民社会养老保险基金支出15，315万元，城镇职工基本医疗保险基金支出44，978万元，城乡居民合作医疗保险基金支出36，015万元，失业保险基金支出4，649万元，工伤保险基金支出3，901万元。

　　与2017年执行数（截止至2017年12月25日）差异原因均为根据社保基金决算口径，将各险种2017年12月26日至12月31日期间的发生额计入社会保险基金征收收入及待遇支出。

　　根据《预算法》《重庆市预算审查监督条例》的规定，下面重点报告区本级财政决算情况。

　　二、区本级财政收支决算情况

　　（一）区本级一般公共预算收支决算情况

　　2017年区本级一般公共预算收入完成368，059万元，加上上级补助274，540万元、下级上解212万元、一般债券转贷收入127，400万元、上年结转32，091万元、调入资金13，914万元和调入预算稳定调节基金29，900万元等，收入总计846，116万元。区本级一般公共预算支出628，004万元，加上补助下级39，415万元、上解市级49，606万元、地方债券置换还本支出78，345万元、安排预算稳定调节基金15，302万元和结转下年35，444万元等，支出总计846，116万元。区本级实现收支平衡。

　　与2017年执行数相比，区本级一般公共预算收入总计和支出总计均增加2，571万元。收入方面，一是上级补助收入增加1万元，主要是专项转移支付收入收舍调整增加1万元；二是调入资金增加2，570万元，主要是决算办理过程中严格执行财政部“政府性基金结转资金规模超过该项基金当年收入的30%的部分调入一般公共预算”的规定，将城市公用事业附加收入、国有土地收益金收入、农业土地开发资金收入三项政府性基金收入结转资金规模超过该项基金当年收入的30%的部分调入一般公共预算。支出方面，一是上解市级支出增加242万元（新增法检诉讼费一次性上解276万元、地税系统经费结算上解收舍调整增加1万元、煤炭资源税上解结算减少35万元）；二是结转下年支出增加2，329万元，主要是收入总计增加2，571万元，抵减上解市级支出增加242万元后相应增加的结转下年支出。以上均为决算办理中的正常对账调整。

表3：2017年区本级一般公共预算收支平衡表

单位：万元

　　备注：一般公共预算支出决算数大于调整预算支出数主要是年度执行中增加的专款收入相应增加支出造成。

　　（二）区本级政府性基金预算收支决算情况

　　2017年区本级政府性基金预算收入完成544，701万元，加上上级补助24，711万元和专项地方债券转贷收入207，000万元和上年结转15，476万元等，收入总计791，888万元。区本级政府性基金预算支出552，037万元，加上上解上级5，040万元和补助下级2，473万元、地方债券置换还本支出167，000万元、调出资金13，857万元和结转下年51，481万元等，支出总计791，888万元。区本级实现收支平衡。

　　与2017年执行数相比，收支总量均无变化，只在支出结构上发生变化：调出资金增加2，570万元，相应减少结转下年支出2，570万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

表4：2017年区本级政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

　　（三）区本级国有资本经营预算收支决算情况

　　2017年区本级国有资本经营预算收入完成300万元，加上上级补助840万元和上年结转2，121万元等，收入总计为3，261万元。区本级国有资本经营预算支出3，204万元，加上调出资金57万元等，支出总计3，261万元。区本级实现收支平衡。

　　与2017年执行数相比，收支总量无变化。

　　三、其他重点报告事项

　　（一）支出政策实施情况、重点支出、重大投资项目资金的使用及绩效情况

　　2017年，全区财政围绕“保运转、保民生、保稳定、保发展”财政基本职能，通过严格预算约束，加大存量资金盘活力度，不断调整优化支出结构，集中财力保障了各项增资政策兑现和民生事业发展，确保中央和市委、区委重点工作部署落实。其中，教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社会事务、农林水事务、交通运输和住房保障等重点民生支出42亿元，占一般公共预算支出的比例达到62.9%，完成了年初预算确定的占比达到60%以上的目标。

　　2017年，通过争取新增政府债券资金90，000万元安排用于区级重大投资项目。其中：安排23，561万元，用于学校改扩建及完善相应配套设施；安排20，784万元，用于北城医院和基层卫生院建设；安排20，205万元，用于经开区科技创新园及园区内道路建设；安排7，200万元，用于横三路和寿源大道建设；安排5，000万元，用于人居环境和农村路网工程项目安排道路建设；安排4，000万元，用于农村公路、道路监测等交通项目；安排3，000万元，用于滨江长寿谷综合开发项目建设；安排2，850万元，用于消防支队应急指挥中心建设；安排2，800万元，用于新殡仪馆基础设施建设经费；安排1，500万元，用于市政人行天桥建设。

　　今年，区财政局积极推进2017年度实施的区级财政项目资金绩效评价工作，选取以医疗卫生、社会保障和就业、交通建设等社会公众关注、与经济社会发展密切相关的10个项目为评价重点，其中区财政局通过委托第三方中介机构开展重点评价项目7个，涉及资金4.19亿元，评价情况总体良好。区财政局将根据绩效评价报告，反馈结果给被评价单位，要求其根据绩效评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平，降低支出成本，增强支出责任。同时以制度建设为抓手，今年上半年已完成区级财政项目资金绩效评价制度的拟订，目前正在开展广泛征求意见，为下一步积极推进区绩效评价工作提供良好的制度保障。

　　（二）地方政府债务情况

　　1．政府债务限额和余额情况

　　经市政府批准，市财政核定我区2017年政府债务限额853，000万元（一般债务370，000万元，专项债务483，000万元）。

　　截止2017年末我区政府债务余额849，730万元（2017年初政府债务余额762，358万元，加上市财政转贷政府债券334，400万元，减去当年偿还政府债务247，028万元），其中，一般债务367，230万元，专项债务482，500万元。政府债务余额控制在限额以内。

　　2．政府债务还本付息情况

　　2017年区级财政安排存量政府债务还本付息支出264，763万元，其中，还本支出247，028万元（其中通过市财政转贷置换债券还本244，400万元），付息支出17，715万元。

　　（三）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

　　2017年初，区级财政预算稳定调节基金余额为29，900万元，全部纳入2017年当年预算安排，主要用于平衡年初预算。2017年预算执行中，按照相关规定，另补充预算稳定调节基金15，302万元，年末余额为15，302万元。

　　2017年，区级财政安排预备费6，500万元，实际动用6，480万元，主要用于区级储备粮补贴、信访安全维稳、煤矿关闭奖补、等方面，剩余20万元，按规定补充预算稳定调节基金。

　　2017年初，区级上年结转资金48，096万元（其中，一般公共预算结转32，091万元、政府性基金预算结转13，884万元、国有资本经营预算结转2，121万元），主要为上年度未执行完毕需结转下年继续支出的上级专款等项目资金，已按原项目全部纳入2017年预算安排支出。2017年末，区级当年未执行完的项目资金86，925万元（其中，一般公共预算结转35，444万元、政府性基金预算结转51，481万元）全部结转至下年度继续支出。

　　（四）超收收入安排情况

　　2017年区本级一般公共预算收入调整预算数为368，000万元，实际完成368，059万元，超收59万元，已按规定全部补充预算稳定调节基金，用于平衡下年度预算。

　　（五）审计意见的整改落实情况

　　2018年上半年，市审计局依法对我区2017年度区级财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了预算编制、预算执行、专项资金管理等方面存在的问题，提出了整改意见和工作建议，相关审计结果将纳入区政府向区人大常委会所作的《关于我区2017年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。目前，区财政局等部门正在对照审计报告，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，确保在规定时间内全面整改落实到位。同时，对照审计发现问题，举一反三，查找工作中的薄弱环节，把审计发现问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财政财务管理的重要措施，推动财政改革的不断深化和财政管理长效机制的健全完善。

　　2017年，全区财政深入学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，坚持新发展理念，着力推动供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，不断深化财税体制改革，强化财政收支管理，积极落实区人大预算决议，扎实推动各项财政工作，全区地方财政收入完成91.3亿元，增长1.2%，其中一般公共预算收入完成36.8亿元，增长1.3%，全年预算执行总体良好，促进了经济社会持续健康发展，较好地服务了全区经济社会发展大局。

　　重庆市长寿区2017年财政决算报告附表.pdf